En la mañana del 02 de Enero de 2021 los miembros de nuestro grupo de Telegram reportaron diversas fallas al usar el portal fiscal del SENIAT para hacer declaraciones de Sujetos Pasivos Especiales, en este artículo compartimos contigo las fallas en Retenciones ISLR y Retenciones de IVA que hemos podido documentar.
El Calendario y las Retenciones de ISLR
Al intentar realizar en el portal fiscal la declaración de Retenciones de ISLR correspondiente a Diciembre 2020, el aplicativo web muestra el siguiente error: «No existe calendario de esta declaración para el contribuyente.»
Decidimos hacer la prueba, con uno de nuestros clientes, y como puedes ver en la siguiente captura de pantalla, también llegamos a la pantalla de error.
Al consultar en el instructivo publicado por la Administración Tributaria «Guia Fácil Retenciones ISLR / Relación Informativa» encontramos en la sección 2.3 «Tabla de errores» que cuando el contribuyente obtiene el mensaje de error «No existe calendario de esta declaración para el contribuyente», la acción a tomar es «solicitar la carga del calendario correspondiente», así que aunque se trate de una falla del portal no imputable al Sujeto Pasivo, es el contribuyente quien tiene que solicitar formalmente la carga del calendario, recuerda que el Art. 10 del DC-Código Orgánico Tributario establece en su parágrafo único que el contribuyente debe comprobar que la Administración Tributaria se encontraba inoperativa.
Esta falla nos permite comprobar que el PDF que circuló como suspuesto calendario de obligaciones de los Sujetos Pasivos Especiales para 2021 no ha sido cargado en el portal fiscal del SENIAT.
En días pasado escribimos sobre ese documento [ lee aquí ] y afirmamos que, al no estar publicado en Gaceta Oficial, no se puede asumir que se trata de un documento vinculante ni de obligatorio cumplimiento.
Así que, hasta el momento de escribir este artículo seguimos sin calendario de obligaciones de Sujetos Pasivos Especiales y continuamos en espera de la publicación en Gaceta Oficial de la providencia administrativa que dicte el calendario para 2021.
El caso de las Retenciones de IVA
En lo que se refiere a las retenciones de IVA, los participantes de nuestro grupo de Telegram [ únete aquí ] reportan que no se pueden procesar las retenciones de IVA correspondientes a la segunda quincena de Diciembre, y así lo pudo corroborar nuestro equipo, pues al procesar un archivo TXT de retenciones de IVA te encontrarás con una pantalla como la siguiente:
Por su parte, otros miembros del grupo de Telegram nos reportan que las retenciones de IVA se están comportando de distintas formas en el portal fiscal, a grandes rasgos estas son las tres situaciones más frecuentes:
- Muestra el mensaje de error y no procesa la declación
- Muestra el mensaje de error y al consultar el estado de cuenta, aparece que sí la procesó correctamente.
- No muestra el mensaje de error y procesa correctamente la declaración.
¿Qué pasa con el IVA?
Al ingresar al portal fiscal para procesar declaraciones de IVA, en cero, pudimos hacerlo sin ningún problema, la misma situación reportaron los participantes del grupo de Telegram.
Desconocemos si, al intentar procesar una declaración de IVA con actividad de la segunda quincena de Diciembre 2020 tenga un comportamiento distinto el portal fiscal.
Si ese ha sido tu caso, por favor cuéntanos en los comentarios.
¡Estamos aquí para ayudarte!
Entendemos que esta situación de falla del portal te puede resultar abrumadora, por eso ponemos a tu disposición la guía de supervivencia para fallas del portal fiscal del SENIAT.
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Sobre la autora
Mariela Llovera es Abogado y Lcda. en Relaciones Industriales. Consultora en Gestión del Talento y Capacitación. Formada en Coaching y Docencia Universitaria en la Universidad Pedagógica Experimental Libertador. Posee estudios avanzados de Mercadeo de Contenidos para Profesionales en Northwestern University y diplomado en Diseño de Tecnología Educativa en el Massachusetts Institute of Technology. Estudiosa del tema tributario y del derecho empresarial. Fundadora de Nayma Consultores.
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Nayma Consultores es una iniciativa de Nancy Aguirre y Mariela Llovera. Todos los derechos Reservados. Prohibida su reproducción total o parcial sin autorización expresa de los autores. ¡Lea las condiciones de uso aquí!
Estoy convencido de que llega el momento en que el emprendimiento digital de un Blog requiere del apoyo de los profesionales.
Lo que nació como una iniciativa motivada en la curiosidad personal y una sugerencia en la clase de Gobierno Digital en el post grado de Gestión y Administración de Tributos de la Escuela Nacional de Hacienda Pública, se tradujo en el Blog GERENCIA & TRIBUTOS, un proyecto personal inspirado en la certeza de que siempre es positivo aportar en el fortalecimiento de la cultura tributaria en el país.
Con un enfoque autodidacta e intuitivo se fue consolidando este espacio como un punto de referencia entre las personas interesadas en la materia tributaria. Lo cierto es que en la autopista de la información hay mucho contenido relevante y útil para que un bloguero haga su trabajo. Es cuestión de hacer lo que te gusta, con esmero, y yo agregaría, que divirtiéndote. Haciéndolo grato para ti y los demás.
Soy una persona que siempre defiende la tesis de que la especialización es una instancia a ser tomada en cuenta para hacer mejor las cosas que deseas hacer bien. Por ello, en mi área de trabajo cotidiano: la asesoría tributaria; siempre recomiendo que la gente no se auto-medique, para eso están los expertos que te pueden dar la mejor orientación y agregar valor a tu trabajo. Esto no solo aplica a la medicina y a la asesoría tributaria, sino que también resulta necesario en el ámbito del social media.
Así, por casualidades de la vida, que hoy más bien pintan como "causalidad", coincidimos con un grupo profesional que brinda asesoría en el desarrollo de la Marca Personal y en el uso de estrategias digitales para potenciarla. Se cruzaron de esta forma dos líneas. La nuestra, en búsqueda de ayuda para hacer mejor lo que hacemos; y en nuestros asesores el interés de aportar su trabajo y conocimiento en la atención a un cliente a quien pueden apoyar en el logro de sus metas. De esta manera, el equipo de NAYMA CONSULTORES contribuyó con el Blog GERENCIA & TRIBUTOS y realizaron una transformación en su imagen, organización de contenidos y un nuevo enfoque de promoción digital, que aún está en proceso, porque la mejora es continua, como acuñaron los japoneses décadas atrás.
Las reacciones han sido muy favorables, algunas incluso muy jocosas, como el episodio de un fuerte abrazo que una de nuestras lectoras dio sorpresivamente a una de las artífices de la mejorada imagen del Blog en muestra espontanea de agradecimiento por mejorar su experiencia como usuario.
Ha sido una gratificante experiencia, llena de aprendizaje. De esta forma nos vestimos de gala para celebrar próximamente las 2.000.000 de consultas históricas al Blog, agradeciendo la paciencia y el profesional acompañamiento de Nancy Aguirre y Mariela Llovera junto con todo equipo de Nayma Consultores en el proyecto GERENCIA & TRIBUTOS.
El proyecto con el Lcdo. London se ejecutó de Marzo a Septiembre de 2016
Buenas noches.
Yo declaré IVA con actividad, y me generó el Certificado y la forma de pago del ISLR Anticipado, pero no la Declaración. Al ir a Consulta NO MUESTRA lo que se está declarando en Enero 2021.
Buenas tardes, ayer 2/01/2021 realice la declaración de IVA correspondiente al mes de diciembre 2020 y no muestra la declaracion, aparece como ultima declaracion ejecutada la del mes de noviembre, somos contribuyentes ordinarios, que hacer en este caso¿
Buenas tardes, este articulo me parece importante por el tema tratado que es el calendario de contribuyentes especiales, el cual estamos esperando, todos los que tenemos responsabilidades que cumplir con el seniat.
Hola Enris,
Gracias por apreciar el trabajo que hacemos.
Excelente
Buenas Tardes, realice ayer la declaracion de RETENCIONES DE IVA (En cero) y el certificado no salio con la segunda quincena de Diciembre 2020, salio con la primera quincena de Ener 2021, que se puede hacer, muchas gracias
Buenos días, como te va a faltar una declaración, lo que te recomendamos es que dirijas un escrito a la Administración Tributaria donde des cuenta de la situación.
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Buem Dia! Tengo problema para realizar Declaración Sustitutiva de Iva, no permite avanzar de compras. Me dice pagina no segura. He intentado con varios navegadores y todos me dan el mismo mensaje. Ayuda! Gracias!
Hola Niurka,
Dirígete personalmente a la sede del SENIAT más cercana, lleva escrito, hojas de trabajo y capturas de pantalla.
Excelente son una guía para quienes no conseguimos soluciones a tantas fallas en el portal del Seniat
Hola Rosa,
Nos complace saber que, en medio de las dificultades de uso del portal fiscal, te han resultado de utilidad estas sugerencias. Gran abrazo.